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公开发行公司债券,应该符合什么条件

瑞律网整理发布 70°c 2023-08-11
导读:发行债券是需要一定的条件的,不是所有的公司都可以发行公司债券,这是需要一定的条件限制的。公司债券的公开发行条件过于严格的规定也在一定程度上阻碍了债券市场的发展。那么公开发行公司债券,应当符合哪些条件?网友咨询:公开发行公司债券,关于更多的疑问,下面由瑞律网小编为您详细解答。

发行债券是需要一定的条件的,不是所有的公司都可以发行公司债券,这是需要一定的条件限制的。公司债券的公开发行条件过于严格的规定也在一定程度上阻碍了债券市场的发展。那么公开发行公司债券,应当符合哪些条件?

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网友咨询:

公开发行公司债券,应该符合什么条件

律师解答:

公开发行公司债券,应当符合下列条件:

(一)股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元,有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元;

(二)累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十;

(三)最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息;

(四)筹集的资金投向符合国家产业政策;

(五)债券的利率不超过国务院限定的利率水平;

(六)国务院规定的其他条件。

《公司法》第一百五十三条规定,本法所称公司债券,是指公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券。公司发行公司债券应当符合《中华人民共和国证券法》规定的发行条件。

律师补充:

申请公开发行公司债券,应当向国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构报送下列文件:

(一)公司营业执照;

(二)公司章程;

(三)公司债券募集办法;

(四)国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构规定的其他文件。

依照本法规定聘请保荐人的,还应当报送保荐人出具的发行保荐书。

【法律法规】

《中华人民共和国证券法》 第十五条   公开发行公司债券,应当符合下列条件:

(一)具备健全且运行良好的组织机构;

(二)最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息;

(三)国务院规定的其他条件。

公开发行公司债券筹集的资金,必须按照公司债券募集办法所列资金用途使用;改变资金用途,必须经债券持有人会议作出决议。公开发行公司债券筹集的资金,不得用于弥补亏损和非生产性支出。

上市公司发行可转换为股票的公司债券,除应当符合第一款规定的条件外,还应当遵守本法第十二条第二款的规定。但是,按照公司债券募集办法,上市公司通过收购本公司股份的方式进行公司债券转换的除外。


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